Recours à l'aide sociale après la succession
Actuellement, le tribunal social de Stuttgart est saisi d'une procédure susceptible de modifier durablement la rédaction des testaments sur un point précis. La procédure concerne ce que l'on appelle un testament pour handicapés, c'est-à-dire un testament (de protection) de parents d'un enfant handicapé, par lequel ils souhaitent protéger et encourager leur enfant pour le temps de leur disparition. La décision en suspens concernera toutefois de la même manière les testaments de conjoint classiques. Il s'agit de savoir dans quel ordre les dettes à payer sur la succession doivent être honorées si la succession ne suffit pas pour tous - et qui, le cas échéant, ne reçoit rien.
1. le contexte du droit social
Les testaments en faveur des personnes handicapées jouent un rôle important dans la pratique lorsqu'un enfant handicapé reçoit des prestations d'aide sociale. S'il vit par exemple dans une institution, les frais s'élèvent régulièrement à deux ou trois mille euros par mois, voire plus. Ces frais sont pris en charge par les services sociaux si et tant que l'enfant handicapé - et non ses parents - ne dispose pas de revenus ou de patrimoine utilisables. Ils peuvent s'accumuler jusqu'à la fin de la vie d'un enfant handicapé et atteindre plusieurs centaines de milliers d'euros. Mais même si l'enfant handicapé vit chez ses parents et travaille "seulement" dans un atelier spécialisé, l'État paie, même si c'est nettement moins.
Quel que soit le montant des paiements dans un cas particulier, le droit social prévoit que les prestations ne peuvent en général pas être récupérées. Toutefois, le § 102 SGB XII contient une disposition qui permet à l'État de réclamer, après le décès de l'enfant handicapé, les sommes qu'il a reçues au cours de ses dix dernières années de vie. Un simple exemple de calcul permet de déterminer les montants qui peuvent être réunis dans ce cas. Si l'État a versé 3.000 EUR par mois, le montant à récupérer s'élève à 360.000 EUR. Pour 1.000 EUR par mois, cela représente 120.000 EUR sur 10 ans.
2. les testaments pour handicapés
Les testaments en faveur des personnes handicapées ont désormais pour objectif que l'héritage d'un enfant handicapé après son père et sa mère n'entraîne pas la suspension de l'aide sociale. Au contraire, les paiements de l'État doivent être maintenus. Pour cela, il est nécessaire que l'héritage soit protégé de la mainmise de l'État. Dans le cas contraire, l'aide sociale serait suspendue jusqu'à ce que l'héritage soit largement consommé. (La protection contre la saisie par l'État n'est toutefois pas une fin en soi. Bien au contraire, le patrimoine hérité doit pouvoir être utilisé dans son intégralité en faveur de l'enfant handicapé, indépendamment des prestations de l'État, par exemple pour des thérapies supplémentaires, des prestations médicales supplémentaires ou des offres de loisirs supplémentaires. D'une manière générale, il s'agit d'améliorer les conditions de vie de l'enfant handicapé, l'objectif déclaré de l'aide sociale étant de garantir uniquement une prise en charge de base absolue, ni plus ni moins. Dans ce contexte, la Cour fédérale de justice a décidé à plusieurs reprises depuis le début des années 90 que les testaments pour handicapés n'étaient pas contraires aux bonnes mœurs, mais correspondaient à l'intérêt bien compris des parents pour leur enfant handicapé.
L'objectif de pouvoir utiliser le patrimoine pour l'enfant handicapé est mis en œuvre par la combinaison de l'exécution testamentaire et de ce que l'on appelle la pré-héritage et l'héritage. Cette dernière a pour effet que la partie de l'héritage qui n'est pas utilisée du vivant de l'enfant handicapé peut être conservée au sein de la famille, malgré le § 102 SGB XII, et transmise par exemple aux frères et sœurs de l'enfant handicapé. Si un enfant handicapé hérite par exemple de 40.000,00 EUR et qu'il en reste 10.000,00 EUR à son décès, l'État ne pourra pas accéder à cet argent. Au contraire, le droit de l'héritier subséquent, c'est-à-dire de la personne qui intervient chronologiquement après l'enfant handicapé en tant qu'héritier dit présomptif, est prioritaire.
Ordonner une pré-héritage et un post-héritage présente toutefois aussi des inconvénients. En effet, elle conduit à ce que le conjoint vivant depuis plus longtemps forme une communauté héréditaire avec son enfant handicapé. Or, cette situation est loin d'être idéale pour la personne qui vit depuis longtemps. C'est précisément pour cette raison que les testaments berlinois prévoient généralement, dans l'intérêt de la meilleure protection juridique et économique possible de la personne vivant depuis longtemps, que les époux se désignent d'abord mutuellement comme héritiers uniques. Ne pas faire de l'enfant handicapé un (co)héritier lors de la première succession est également recommandé dans le domaine du handicap. Il est alors nécessaire de prévoir un legs compensatoire pour l'enfant handicapé, c'est-à-dire une sorte de cadeau que l'enfant recevra au moment de la succession. Il est ensuite possible de prévoir que les frères et sœurs de l'enfant handicapé, par exemple, recevront la partie du legs qui subsistera à son décès. On parle alors d'un legs préalable et d'un legs ultérieur. Cette solution dite du legs présente d'énormes avantages pour le parent qui vit depuis longtemps, sans pour autant entraîner de désavantages pour l'enfant handicapé. Le fait que, contrairement à ce qui se passe pour les legs avant et après décès, il n'a pas été établi jusqu'à présent quel droit prévaut après le décès de l'enfant handicapé, le droit de recours de l'État ou celui du bénéficiaire du legs ? En raison de cette incertitude, presque tous les manuels de rédaction de testaments déconseillent de choisir la voie du legs, pourtant avantageuse en soi.
3) Procédure devant le tribunal social de Stuttgart
Dans la procédure devant le tribunal social de Stuttgart, les parents d'un enfant handicapé avaient précisément choisi cette voie du legs. Dans leur testament de conjoint, ils se sont désignés mutuellement comme seuls héritiers et ont attribué à leur fils handicapé un legs de 60.000,00 EUR. Les nièces de l'enfant handicapé devaient être les légataires. Au décès de l'enfant handicapé en 2015, l'ensemble du patrimoine était encore disponible et a été réclamé par les services sociaux compétents. Le recours est dirigé contre cela. Il s'agit de constater que les droits des nièces priment et que, par effet de miroir, le droit de recours de l'État ne couvre pas les 60.000,00 EUR qui remontent au père de l'enfant handicapé et dont il a lui-même disposé dans son testament, le père. Sans entrer dans les détails, cela correspond tout à fait à juste titre à l'opinion absolument prépondérante dans la littérature juridique. Toutefois, dans le domaine du droit social, il n'existe pas encore de décision de justice qui confirmerait ce point. C'est pourquoi la procédure revêt une importance fondamentale.
Parallèlement, la question concerne tous les testaments de conjoints dans lesquels l'époux qui décède le premier a prévu un legs qui doit être exigible, c'est-à-dire payé, au décès de l'époux qui vit depuis plus longtemps. De tels testaments sont absolument courants. Ils entraînent de la même manière un rapport de concurrence. A cet égard, le tribunal de grande instance de Stuttgart a décidé en 2007 que le droit du légataire remontant au conjoint décédé en premier avait la priorité et devait d'abord être satisfait dans le cadre de la succession du conjoint vivant plus longtemps, avant que la succession de ce dernier ne puisse être répartie entre ses héritiers, légataires et héritiers réservataires. Si le tribunal social se rallie à cette décision, de nombreux testaments de personnes handicapées pourront et devront être adaptés. En revanche, si le tribunal décide de donner la priorité au droit de recours de l'État, cela aura à son tour un impact important sur les testaments pour handicapés qui contiennent la solution du legs. D'une manière ou d'une autre, la décision publiée sur www.voelker-gruppe.com/erbrecht est susceptible de modifier durablement la conception des testaments.
Mise à jour : 23.10.2016